Corporate Governance Implementation
本公司執(zhí)行公司治理制度以保障股東權(quán)益為最大目標(biāo)，並公平對待所有股東。本公司建立能確保股東對公司重大事項(xiàng)享有充分知悉，參與、決定等權(quán)利之公司治理制度。
本公司建立公司治理制度，除遵守法令及章程之規(guī)定外，依下列原則為之：
建置有效的公司治理架構(gòu)。
保障股東權(quán)益。
強(qiáng)化董事會職能。
發(fā)揮監(jiān)察人功能。
尊重利害關(guān)係人權(quán)益。
提昇資訊透明度。
本公司董事會為健全監(jiān)督功能及強(qiáng)化管理機(jī)能，考量董事會規(guī)模及獨(dú)立董事人數(shù)，設(shè)置各類功能性委員會。功能性委員會對董事會負(fù)責(zé)，並將所提議案交由董事會決議。功能性委員會訂定組織規(guī)程，經(jīng)由董事會通過。組織規(guī)程之內(nèi)容包括委員會之人數(shù)、任期、職權(quán)事項(xiàng)、議事規(guī)則、行使職權(quán)時(shí)公司應(yīng)提供之資源等事項(xiàng)。
本公司目前設(shè)置有薪資報(bào)酬委員會及審計(jì)委員會，薪資報(bào)酬委員會其成員專業(yè)資格、職權(quán)之行使、組織規(guī)程之訂定及相關(guān)事項(xiàng)依「股票上市或於證券商營業(yè)處所買賣公司薪資報(bào)酬委員會設(shè)置及行使職權(quán)辦法」之規(guī)定辦理；審計(jì)委員會之組織規(guī)程依據(jù)「公開發(fā)行公司審計(jì)委員會行使職權(quán)辦法」第3條規(guī)定訂定之。
薪資報(bào)酬委員會應(yīng)以善良管理人之注意，忠實(shí)履行下列職權(quán)，並將所提建議提交董事會討論。
訂定並定期檢討董事及經(jīng)理人績效評估與薪資報(bào)酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)。 定期評估並訂定董事及經(jīng)理人之薪資報(bào)酬。薪資報(bào)酬委員會履行前項(xiàng)職權(quán)時(shí)，應(yīng)依下列原則為之：
董事及經(jīng)理人之績效評估及薪資報(bào)酬應(yīng)參考同業(yè)通常水準(zhǔn)支給情形，並考量與個(gè)人表現(xiàn)、公司經(jīng)營績效及未來風(fēng)險(xiǎn)之關(guān)連合理性。 不應(yīng)引導(dǎo)董事及經(jīng)理人為追求薪資報(bào)酬而從事逾越公司風(fēng)險(xiǎn)胃納之行為。 針對董事及高階經(jīng)理人短期績效發(fā)放紅利之比例及部分變動薪資報(bào)酬支付時(shí)間應(yīng)考量行業(yè)特性及公司業(yè)務(wù)性質(zhì)予以決定。審計(jì)委員會成員應(yīng)以善良管理人之注意，忠實(shí)履行本組織規(guī)程所訂之職責(zé)，並對董事會負(fù)責(zé)，且將所提議案交由董事會決議。審計(jì)委員會之運(yùn)作，以下列事項(xiàng)之監(jiān)督為主要目的：
公司財(cái)務(wù)報(bào)表之允當(dāng)表達(dá)。 簽證會計(jì)師之選（解）任及獨(dú)立性與績效。 公司內(nèi)部控制之有效實(shí)施。 公司遵循相關(guān)法令及規(guī)則。 公司存在或潛在風(fēng)險(xiǎn)之管控。審計(jì)委員會之職權(quán)事項(xiàng)如下：
依證券交易法第14條之1規(guī)定訂定或修正內(nèi)部控制制度。 內(nèi)部控制制度有效性之考核。 依證券交易法第36條之1規(guī)定訂定或修正取得或處分資產(chǎn)、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)行為之處理程序。 涉及董事自身利害關(guān)係之事項(xiàng)。 重大之資產(chǎn)或衍生性商品交易。 重大之資金貸與、背書或提供保證。 募集、發(fā)行或私募具有股權(quán)性質(zhì)之有價(jià)證券。 簽證會計(jì)師之委任、解任或報(bào)酬。 財(cái)務(wù)、會計(jì)或內(nèi)部稽核主管之任免。 年度財(cái)務(wù)報(bào)告。 其他公司或主管機(jī)關(guān)規(guī)定之重大事項(xiàng)。前項(xiàng)事項(xiàng)決議應(yīng)經(jīng)本委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議。第一項(xiàng)各款事項(xiàng)除第十款外，如未經(jīng)本委員會全體成員二分之一以上同意者，得由全體董事三分之二以上同意行之。
(臺塑企業(yè) 臺塑石化公司提供，2023/12/29)